随着对外开放步伐的不断加快、对外经济往来的不断增多，我国外币信用卡业务呈迅速增长之势。近期，国家外汇管理局桂林市中心支局对桂林市辖内各指定银行外币信用卡业务的开展情况进行了调查，调查发现各行外币信用卡业务中存在与外汇管理体制不衔接以及国际收支统计申报不严密等问题，有待进一步探讨和规范。
一、外币信用卡业务发展基本状况
目前，桂林市有工行、农行、中行、建行、交行5家外汇指定银行代理境外信用卡业务，主要品种有美国的维萨卡、万事达卡、运通卡、大莱卡，日本的JCB卡等；另外还有中行代理发行的长城国际信用卡，工行代理发行的牡丹国际信用卡业务。如果把这部分业务比作“蛋糕”的话，则呈现以下特点：
1.“蛋糕”越做越大。2009年桂林市各银行代理境外信用卡清算62239笔，比1999年增长了13%；清算交易金额8584万元人民币，比1999年增长了21%。今年1～8月，代理境外信用卡清算笔数和金额又分别比去年同期增长了46%和50%。特约商户则在2年内增加了近1倍。2009年外币信用卡取现为850万元人民币，今年预计将达到1000万元人民币的规模。
2.“蛋糕”切块不均。首先是外币信用卡的消费使用不均，以2009年为例，上述5种境外卡中大众型的维萨卡、万事达卡占清算笔数、清算总额的87%和84%；运通卡、大莱卡、JBC卡三卡相加仅占13%和16%，这说明境外高档客户群在桂林消费不足，与当前美国运通卡所占中国外来信用卡消费的40%是极不相称的。其次是各行所占的市场份额不均，以2009年为例，最大的一家所占份额达到了68%，最小的一家仅占1.5%，而1998年以前该业务基本为中行一家所垄断。
3.“蛋糕”越做越鲜。自2009年下半年以来，为开发新领域、培植新市场，桂林市辖区中行、工行分别发行了长城国际信用卡、牡丹国际信用卡。其主要特点是：以美元为主，资金来源以储蓄和现钞为主；利用保证金对持卡人进行信用风险控制，无须担保；直接与其总行进行资金清算，保证金上存各自总行，由其总行负责与境外代收行进行清算，由总行的客户服务中心将账单直接寄给持卡人，发卡行仅为中介机构；持卡人主要是外贸企业高级管理人员、外商投资企业高层主管、金融界高级主管以及经常出国公干的政府官员等。
二、外币信用卡业务发展中存在的问题
（一）代理境外信用卡方面
1.竞争无序。2009年年底以前，桂林市辖区银行代收外币信用卡业务的手续费基本按照人民银行的规定保持在4%左右，但从2009年年初开始，个别银行采取降低手续费、向商户让利的手段着力抢占该市场份额，从而导致了银行间的“价格”大战。此外，调查还发现个别银行以与商户联谊的名义，采取发放纪念品、礼品、代购券等方式来稳固自己的特约商户，一定程度上扰乱了市场的秩序。
2.清算无序。一是清算渠道各不相同，目前，桂林市辖区银行既有通过上级行清算后，划外汇到收单行，收单行结汇后划转商户人民币的清算渠道，又有通过上级行清算后，收单行用清算系统打制凭证直接借记上级行人民币账户，同时支付人民币给商户的渠道；另外，还有外资银行作为委托清算行与辖内代办行直接签订代办协议，在代办行开立美元备用金账户，并授权代办行对两行间关于信用卡清算的一切款项进行自动扣账的结算渠道。二是收费标准高低不一，据调查，各行收费标准各不相同，有的银行固定比例为2.5%；有的银行根据入网行年交易额的规模大小划分不同的比例；有的银行为鼓励入网行抢占市场份额，仅按1.5%的比例标准进行收费。
3.考核无序。各行外币卡和人民币卡业务统一归属于信用卡部，本外币卡共用一个POS机，手续费收入及成本投入统一进行核算，并且对代理外币卡这块业务主要考核其所占市场份额和交易量大小，净收入则不作为考核的重点，因此，个别银行不惜将回扣点降至2.5%甚至零利润水平，来抢夺特约商户进而抢占市场份额。
4.申报无序。持境外发行的国际信用卡在境内消费，属于外币兑换业务范围，应统计在汇兑业务统计中外汇兑换人民币申报表内。但由于持卡人直接在特约商户处刷卡以人民币结算，银行无法掌握消费者的真实国别，缺乏进行汇兑申报的必要信息，造成银行无法有效申报或漏报。
（二）代理发行国际卡方面
1.国际卡章程与现行外汇管理政策脱节。
首先是发卡银行规定的发卡条件没有相对应的具体消费对象和消费背景，持卡人在境外的资金支出也不受限制，只要有足够的备用金或不超过透支额度，即可任意购物和消费。其次是持卡人交存保证金或偿还透支额度时，银行无法也不审查外汇来源，这就使别有用心者通过循环使用国际卡轻易达到将大量外汇资金转移到境外的目的。三是持卡人可通过增加取现次数，达到大量取现的目的。这显然违背了现行外汇管理要求。
2.账户管理脱节。
《境内居民个人外汇管理暂行办法》对现钞账户和现汇账户的管理是不一致的，而个人持有的国际卡账户并无现钞账户和现汇账户之分，账户性质无法界定，管理也就无从下手。
3.监管协调脱节。
无论是发行长城国际卡或是牡丹国际卡，除了在市场准入时向当地人民银行报备外，其制卡环节、汇兑环节、清算环节都脱离了外汇管制，这与现行外汇管理政策相抵触。
4.统计申报脱节。
目前，对境内发行的国际卡持卡人在境外的消费交易如何进行申报并没有明确规定，调查发现，无论是发卡行还是持卡人都没有进行国际收支申报，如果发卡行总行也不申报的话，必将造成国际收支统计申报数据的遗漏。
三、对完善外币信用卡管理的政策建议
（一）代理境外信用卡方面
1.向同业联合协作、市场共享、业务有序竞争的方向发展。桂林市代理外币信用卡收单业务量近2年虽然有了较大的发展，但也只有不到1亿元的规模。按平均1.5%的代理收益计算，也只是150万元人民币的净收入。这同投资外币信用卡清算系统的投入相差甚远。因此，各行必须走出降价让利的误区，考虑以联网通用的方式，经过技术处理和协议保障，建立一套外币信用卡POS共享系统，这样既可减少投入，又可协调各行关系，形成合力，迎接更大的挑战。